Про динамику курса рубля, важные события для инвесторов и возможности индивидуального инвестиционного счета третьего типа рассказала директор отдела налогообложения физических лиц компании Технологии Доверия Наталия Пархамович на канале «РБК Инвестиции».
Ведущая Мая Нелюбина отметила, что утром индекс находился около отметки 2626 пунктов с ростом на 2%. Лидером роста стала компания Sollers с показателем +3%. В то же время небольшое снижение зафиксировала компания Лукойл – менее 1%. Эксперт подчеркнула, что основные движения на рынке произошли накануне, когда индекс снизился на 2% на фоне геополитических новостей. Важным фактором укрепления рубля, по мнению специалистов, является налоговый период, в течение которого экспортеры продают валютную выручку для уплаты налогов и страховых взносов.
Как снизить налоги с процентов по вкладам
По словам Наталии Пархамович, многие инвесторы были неприятно удивлены уведомлениями о начисленных налогах на проценты по вкладам. Эксперт уточнила: «К сожалению, сократить налог на проценты за короткий период, который остается до конца года, уже невозможно. Но если подходить к вопросу комплексно и заблаговременно, возможности для оптимизации существуют». Налоговые декларации с вычетами можно подать за предыдущие 3 года, вернув часть суммы.
Индивидуальный инвестиционный счет третьего типа (ИИС-3)
Эксперт подробно рассказала о преимуществах ИИС-3, введенного с 2024 года. Этот счет позволяет инвестору оформить 2 типа вычетов: на взнос и освобождение доходов от торговых операций при соблюдении минимального срока удержания средств, который составляет 5 лет и будет постепенно увеличиваться. «Главное преимущество ИИС-3 заключается в том, что после истечения минимального срока владения прибыль на счете, в пределах 30 млн. рублей в год, не облагается налогом. Более того, если открывать несколько счетов и закрывать их последовательно, можно увеличить необлагаемую сумму», – пояснила Наталия Пархамович.
Налоговые вычеты и льготы для инвесторов
Наталия Пархамович отметила важность налоговых вычетов на ИИС-3, максимальный размер которых достигает 52 тыс. рублей для базовой ставки НДФЛ и до 88 тыс. рублей при прогрессивной ставке. «Если инвестор пополняет счет на сумму 400 тыс. рублей или больше, он может получить полный вычет и при этом не платить налог с доходов по операциям на счете», – подчеркнула эксперт.
Помимо ИИС-3, доступны льготы на долгосрочное владение ценными бумагами, пятилетняя льгота и освобождение от НДФЛ по акциям высокотехнологичных компаний (РИИ), а также налоговые преимущества при инвестировании через паевые инвестиционные фонды. «Если купоны внутри фонда не выплачиваются инвестору, с них не начисляется налог, что является еще одним важным инструментом для планирования доходности», – добавила Наталия Пархамович.
Эксперт отметила, что правильное использование налоговых инструментов позволяет инвесторам не только снижать налоговую нагрузку, но и эффективно управлять стратегией, обеспечивая долгосрочную доходность. Знание законодательства и грамотное применение льгот становятся ключевыми элементами успешного инвестирования в современных условиях.